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一、 稽核室組織
稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率,適時提供改進建議, 以確保內部控制制度得以持續有效實施。並協助董事會與管理階層確實履行其責任。稽核室組織隸屬董事會,本室採行獨立專職內部稽核,進行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作,以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。
 
二、  
 
 
三、 內部稽核運作情形
1. 本公司稽核作業均依照「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」及相關法令規定辦理,主要職責為協助管理階層建立並執行內部控制制度,以健全公司營運,並合理確保營運效果與效率、財務報導之可靠性、相關法令之遵循等各項營運之有效達成。
2. 稽核單位依公司營運情形訂定年度稽核計畫,查核範圍涵蓋母公司與子公司之各項營運作業,稽核人員依排定之稽核進度及項目,查核各單位運作情形,包括規章制度是否完善、實際作業情形、資料的正確性及執行結果,評估本公司整體內控制度之執行情形,並將查核結果及改善建議作成稽核報告,呈董事長及監察人核閱,如有追蹤事項並持續追蹤至改善為止。
3. 為落實公司自我監督的機制,本公司每年度由各單位及子公司自行檢查內控制度,再由稽核單位複核各單位之自行檢查報告,併同稽核單位所發現之內控缺失及異常事項改善情形,出具內部稽核書面報告,作為董事長及董事會評估整體內控制度之執行有效性,並據以出具「內部控制制度聲明書」。
4. 本公司稽核主管定期出席董事會報告稽核業務,如遇重大缺失,則立即向獨立董事報告。
 
四、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:
本公司獨立董事與內部稽核主管除透過每月稽核報告或追蹤報告外,得視需要隨時以電子郵件、電話或會面方式相互聯繫,如遇重大事項亦可隨時召集會議;獨立董事尚不定期與會計師開會,並將開會內容做成會議記錄。
  • 獨立董事與內部稽核主管溝通情形如下表:
溝通日期 溝通事項 獨立董事建議
108.03.12
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 107 年度內部控制制度聲明書
無異議
108.08.07
  • 內部稽核業務執行情形報告
無異議
108.11.12
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 內部控制制度修正案
  • 內部稽核實施細則修正案
  • 制訂 109 年度內部稽核計劃案
無異議
109.03.17
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 內部管理辦法之修訂
  • 108 年度內部控制制度聲明書
無異議
109.05.12
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 內部管理辦法之修訂
無異議
109.08.06
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 內部管理辦法之修訂
無異議
109.11.11
  • 內部稽核業務執行情形報告
  • 內部控制制度及內部稽核實施細則之修訂
無異議